נחשפות תוכניות בעלות פרופיל גבוה של גניבת כסף מרוסיה

2024 מְחַבֵּר: Seth Attwood | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-16 16:05

המעילה של מיליארדי דולרים במהלך בניית הקוסמודרום ווסטוצ'ני, שלדימיר פוטין הזכיר לה בזעם שלשום, יכולה לשמש חומר למחקר מקיף של התוכניות לקיצוץ כספי הציבור. באותן תוכניות נעשה שימוש פעיל ב"אתרי בנייה של המאה" אחרים בשנים האחרונות. מהן הדרכים הפופולריות ביותר לגנוב כסף ממשלתי במקרים כאלה?

הזדמנויות הקיצוץ, שפרחו בעבר הלא רחוק, הצטמצמו כעת משמעותית, והפך יעיל הרבה יותר לזהות מנגנוני שחיתות ביישום חוזים ממשלתיים. עם זאת, כמה טכניקות נצחיות עדיין רלוונטיות עד היום - ויש הרבה דוגמאות לכך הן בפרקטיקה החקירות והן במשפט. בואו נרשום אותם.

הערכת יתר של עלות העבודה

זהו מנגנון ניסור קלאסי, שלצורך יישומו של פקיד מושחת צריך להיות או חברות "כיס" או קשרים עם יזמים שמוכנים לקבוע את הסכום הנדרש עבור עבודתם או השירותים שלהם עם תמורה שכבר נכללת בו. עם זאת, זוהי רק התוכנית הכללית ביותר, אשר בפועל יש הרבה ניואנסים ופרצות.

לדוגמה, במקרה של קוסמודרום ווסטוצ'ני, הערכת יתר של עלות העבודה בוצעה על ידי פיתוח מדדים בודדים לחישוב מחדש של עלות הבנייה המשוערת. עוד בשנת 2015, לשכת החשבונות קבעה כי פעולות אלו יכולות להיות מכוונות להפרזת הוצאות תקציביות ולהשיג רווחים בלתי סבירים, בעוד שמדדים בודדים עבור ווסטוצ'ני לא נקבעו על ידי פעולות חוקיות רגולטוריות ולא עמדו בהנחיות הנהגת המדינה. כתוצאה מהשימוש במדדים בודדים, עלות בניית מתקני הקוסמודרום עלתה בכמעט 13.2 מיליארד רובל, שבהן ראה לשכת החשבונות מרכיב שחיתות.

הרבה הפרות הקשורות להערכת יתר של עלות העבודה במסגרת חוזים ממלכתיים ועירוניים נחשפו בשנים האחרונות בקרים, שם, לאחר ההצטרפות לרוסיה, הושקה בניית תשתית הלם. התיקים הפליליים הראשונים החלו להיפתח כבר ב-2015. כפי שדווח בסוף השנה שעברה, נציגת פרקליטות קרים דינרה קיוםובה, פשעי שחיתות מבוצעים בעיקר במגזר הבנייה במהלך הכנת הערכות עיצוב: פקידים מרוויחים מהערכת יתר של עלות חומרי בניין וכמות העבודה. להיעשות, לעתים קרובות כחלק מיישום תוכנית היעד הפדרלית לפיתוח קרים. אלכסנדר אקשטין, יו ר הוועדה נגד שחיתות של הרפובליקה של קרים, ציין במקביל כי 40 פקידים פוטרו בשל שחיתות תוך שנתיים.

האדם הבכיר ביותר שהיה מעורב בתיקים פליליים הקשורים להצהרה מוגזמת של עבודה במסגרת חוזים ממשלתיים היה ראש שירות הכליאה הפדרלי לשעבר, אלכסנדר ריימר. הוא, יחד עם כמה כפופים, הואשם במעילה של 2.7 מיליארד רובל על ידי ניפוח מחירי הרכישה בעת רכישת צמידים אלקטרוניים לשליטה באזרחים במעצר. ביוני 2017 גזר בית המשפט זמושבורצקי במוסקבה על ריימר שמונה שנות מאסר.

רכישת מוצרים ושירותים לא ברמה

תוכנית זו משמשת באופן פעיל ביישום חוזי בנייה ממשלתיים. היות ואתר הבנייה כרוך באספקה של חומרים ורכיבים רבים, תמיד ישנה הזדמנות לחסוך באיכות, ולכיס את ההפרש.

אחד הפרקים הזכורים ביותר בשימוש בתכנית זו הוא בניית אצטדיונים עבור גביע העולם 2018 בקלינינגרד וברוסטוב-על-דון. בפרט, בקלינינגרד, כפי שהתגלה על ידי רשויות אכיפת החוק, במסגרת החוזה בין המינהל האזורי של לקוח הבנייה ההון של אזור קלינינגרד לבין OJSC "Globalelectroservice", נרכש חול זול ושימשו לחיזוק הקרקע תחת האצטדיון העתידי, שלא עמד בדרישות הפרויקט. רכישת חול לא תקני אפשרה למשתתפים בהונאה לגנוב יותר מ-750 מיליון רובל.

תוכנית דומה שימשה במהלך בניית אצטדיון רוסטוב-ארנה על הגדה השמאלית של הדון. זמן קצר לאחר תום חופשת הכדורגל, הנאשמים בתיקים פליליים במסגרת חלק 4 של אמנות. 159 של הקוד הפלילי של הפדרציה הרוסית ("הונאה בקנה מידה גדול במיוחד") הפך למייסד ולמנהל הכללי של JSC "Dontransgidromekhanizatsiya" - חברה שביצעה הכנה הנדסית ושיפור גישות לאצטדיון. לטענת החוקרים, בתהליך זה, במקום חול גס שצוין בחוזה המדינה, נעשה שימוש בחול טבעי דק שחסך 223 מיליון רובל, אם כי מלוא הסכום שולם במסגרת החוזה - 473.9 מיליון רובל. הפקידים שהשתלטו על העבודה על אספקה והנחת חול - לשעבר שר הבינוי של מחוז רוסטוב ניקולאי בזוגלוב ומנהל מוסד Rostovoblstroyzakazchik סרגיי מישצ'נקו - התערבו גם הם בתיקים פליליים.

כמובן שבמהלך בניית המזרח נעשה שימוש בתחבולות דומות. בחקירה חשדו את ראש FSUE Dalspetsstroy לשעבר, יורי חריצמן, ברכישת מלט, צינורות וצמיגים במחירים מנופחים משמעותית באמצעות החברות של בנו וחברו - היקף הגניבה הסתכם בכ-1.8 מיליארד רובל. בפברואר אשתקד נמצא חרזמן אשם במעילה בסך של כ-5, 3 מיליארד רובל ונידון ל-12 שנות מאסר.

הוצאת כספים לא נאותה

תוכנית רב-גונית זו של קיצוץ בכספי הציבור הייתה נוכחת בהרבה מקרים מפורסמים נגד שחיתות בשנים האחרונות. לדוגמה, במסגרת פרשת GLONASS, הקשורה לגניבת כסף לפיתוח מערכת ההיגוי הגיאוגרפי הרוסית, נחשפו עובדות רבות על ניצול פסולת שלהן - הכספים הועברו לקבלני משנה פיקטיביים ונעלמו. באוקטובר, בית המשפט הטיל גזר דין על מארגני בניית מרכז הבקרה של מערכת GLONASS, אשר הצליחו לגנוב 251 מיליון רובל (20 מיליון דולר). כפי שנקבע בחקירה, אומדני העבודה נופחו באופן מלאכותי, והוכנסו מתווכים לרשתות הקבלנים שבאמצעותם נמשך הכסף - כתוצאה מכך, החפץ לא הושלם מעולם.

עוד מקרה ידוע לשמצה נגד שחיתות הקשור לניצול פסולים של כספים נפתח בשנת 2013 על עובדות של הפרות רלוונטיות בחברה הממלכתית "אתרי נופש של צפון הקווקז" בסכום כולל של יותר מ-275 מיליון רובל. באופן אישי, התיק נגד מנכ"ל החברה, אחמד ביללוב, נפתח במסגרת א. 201 של הקוד הפלילי של הפדרציה הרוסית (ניצול לרעה של כוח) בקשר עם תשלומים בלתי חוקיים עבור נסיעות עסקים זרות בסכום של יותר מ-3 מיליון רובל. אותו איש עסקים ואחיו מגומד ביללוב "התבלטו" במהלך בניית אתר הנופש Gornaya Karusel לקראת אולימפיאדת סוצ'י 2014. חברת קרסניה פוליאנה, שבשליטת האחים, לאחר שסיימה הסכם עם התאגיד הממלכתי אולימסטרוי, קיבלה מסברבנק יותר ממיליארד רובל, ולאחר מכן הוכנס הכסף הזה לבנק של ביללוב, אשר זיכה את הבנייה בריבית מסחרית..

תוכנית חכמה של ניצול לא נכון של כספים שימשה גם במהלך בניית הקוסמודרום ווסטוצ'ני. עוד ב-2016, הגיש רוסקוסמוס תביעה נגד קבלן הבנייה הכללי, FSUE Dalspetsstroy, שנפטר בצורה יצירתית למדי מהמקדמה של 39.5 מיליארד רובל שהועברה אליו.מתוך סכום זה, כפי שנקבע על ידי Roskosmos, רק 6, 1 מיליארד רובל שימשו למטרה המיועדת, ושאר הכסף הונח בפיקדון בגזפרומבנק. בעתיד התברר כי הקבלן, עקב מחסור בהון חוזר, נאלץ למשוך הלוואות מאותו בנק ולהחזיר אותן מהכסף שהתקבל כמקדמה.

משיכת כסף דרך חברות טיסות בלילה

אחת התוכניות הפופולריות ביותר לקיצוץ כספים תקציביים, שאינה דורשת מיומנות מיוחדת, קיימת בווריאציות שונות.

החוקר של נושא זה דמיטרי גוק מהמכון למדינה ומשפט של האקדמיה הרוסית למדעים ציטט לפחות שלושה מהם באחד ממאמריו. במקרה הראשון, ארגון שאינו מבצע פעילות מסחרית של ממש משמש כמשתתף דמיוני במכרז לביצוע חוזה ממלכתי או עירוני כחברה תאומה של חברה הקשורה לבעלי תפקידים, אשר בסופו של דבר מקבלת חוזה. האפשרות השניה - בתחרות זוכה ישירות יום אחד, ולאחר מכן כספי התקציב המתקבלים על חשבונה מזומנים ונעלמים לכיוון לא ידוע.

כדוגמה, דמיטרי גוק מביא את הסיפור הבא: בשנים 2003-2005, ראשי אחד ממכוני המחקר של משרד ההגנה גנבו יותר מ-13 מיליון רובל, וערכו חוזים פיקטיביים לביצוע עבודת מחקר עם חברות מסחריות דמה., ולמעשה, מחקרים אלו בוצעו בשעותיהם הרשמיות על ידי צוות המחקר של המכון … אפשרות נוספת לשימוש ב-fly-by-night היא לשלם פיצויים מהחשבונות שלהם לפקידים מושחתים. במקרה זה, מדובר באחד המרכיבים במסגרת תכנית חיתוך אחרת - הערכת יתר של עלות העבודה שבוצעה או השירותים הניתנים. ההפרש הבלתי סביר מועבר על ידי החברה שזכתה בתחרות לחשבון החד-יום ולאחר מכן מועבר לפקיד המעוניין במזומן.

בשערוריות סביב קוסמודרום ווסטוצ'ני נכחו חברות חד-יומיות, או כפי שהן מכונות גם ברשויות המס, כמובן "עש".

עוד בשנת 2015, רשויות אכיפת החוק קבעו כי סכום הנזק מפדיון כספים באמצעות חברות חד-יומיות במסגרת חוזים ממשלתיים לבניית ווסטוצ'ני נאמד בלפחות 400 מיליון רובל.

בשנים האחרונות, המאמצים של הנהלת הבנק המרכזי של רוסיה לחסל בנקים שפעלו כפלטפורמות מסלקות, הובילו לכך שהאפשרויות להשתמש בחברות מעופפות בלילה כדי לגנוב כספים תקציביים פחתו משמעותית. אם כבר ב-2009, כמעט שני שלישים מהחברות הרוסיות הרשומות לא ביצעו פעילות אמיתית, אז נכון לשנה שעברה חלקן של חברות המעטפת, לפי שירות המס הפדרלי, ירד ל-7% מהמספר הכולל של כל החברות. היקף משיכת הכספים הבלתי חוקית על ידי לקוחות הבנקים, לפי נתוני הבנק המרכזי, בשנים 2013-2018 ירד פי 20, והעמלה על הפדיון זינקה מ-1-2% הקודמים ל-11-12%.

"סכמטוזיס" לא טיפוסי

מנגנוני המעילות בכספי התקציב המפורטים לעיל הם, כביכול, שגרתיים - באופן כללי, הם חוזרים על עצמם במאות מקרים נגד שחיתות. אבל יש גם תוכניות לא סטנדרטיות המעידות על כושר ההמצאה של פקידים שלוקחי שוחד אין גבול. דוגמה אחת כזו היא הונאה רב-שלבית המתוזמרת על ידי קבוצה בראשות אלכסיי קוזנצוב, שר האוצר לשעבר של אזור מוסקבה.

כפי שנקבע בחקירה, משנת 2005 עד 2008 קנו קוזנצוב ושותפיו את הזכויות לתביעת חובות מעיריות מחוז מוסקבה ממפעלי הדיור והשירותים הקהילתיים ליד מוסקבה, ואז נמכרו זכויות אלו לבנק, שהגיש בקשה תשלומים לעיריות. כתוצאה מכך נגנבו מהתקציב כ-11 מיליארד רובל שהועברו לחשבונות זרים. בנוסף, הוצגה לקוזנצוב מעילה בסכום של 2 מיליארד רובל. הפקיד לשעבר הסכים עם ההאשמות וכעת הוא ממתין להכרעת הדין.

ראש הרפובליקה של מרי אל לשעבר, ליאוניד מרקלוב, גם הגיע עם תוכנית מורכבת מאוד של העשרה אישית על חשבון התקציב. הבסיס לתיק הפלילי נגדו, שנפתח ימים ספורים לאחר התפטרותו באפריל 2017, היה קבלת שוחד בסך 235 מיליון רובל. והסיבה לשוחד הייתה לובינג של מרקלוב לאינטרסים של חוות עופות אזורית גדולה, שסופקו לה סובסידיות תקציביות בסכום של 5 מיליארד רובל לתשלום הריבית על הלוואות להשקעה. בנוסף להונאה הערמומית הזו, מרקלוב נתפס בתכנית כה פופולרית של מעילה בכספי תקציב כמו העסקת עובדים פיקטיביים בשירות המדינה - השומרים האישיים שלו קיבלו משכורות מתקציב מרי אל כמומחים של מזכירות ראש אמ ן. אזור.